Нужно ли корректировать баланс за 2017 год при сдаче корректировочной декларации по НДС за 2017 год?

Comments

• Здравствуйте
  

  Цитата: Нужно ли корректировать баланс, отправлять измененный в ИФНС за 2017 год при сдаче корректировки по НДС за 2017 год?

  Ошибки в бухучете исправляют текущей датой (ПБУ 22/2010). Когда вы будете исправлять ошибки по НДС, то проводки должны быть сделаны текущей датой. Уточненный бухгалтерский баланс не сдается.
• Доброе утро! Если были ошибки связанные с документами приход и расход накладными и счёт-фактурами, я исправляю документы на правильные в том прошедшем периоде, когда была допущена ошибка?
• Анна Кайрос, все ошибки исправляются в том периоде, в котором были выявлены, т.е. если Вы нашли ошибки в октябре 2018 за январь 2018 или за прошлые года, то отражаете все исправления именно в октябре 2018 г.
• Т.е. если в cентябре 2017 года были сделаны операции принятие НДС к вычету, а их не нужно было делать. Я исправила убрала галочку где не нужно. А далее как ? Формирую НДС корректировку за этот квартал и сдаю? Или проводками исправляю в октябре 2018. Простите уж пожалуйста за дурацкие может вопросы начинающего бухгалтера. Во 2 квартале 2018 не прошло формирование книги покупок и продаж щасчет этого переплатили НДС на 60 тысяч
  
  Какими операциями отражать исправления?
• Цитата: Т.е. если в cентябре 2017 года были сделаны операции принятие НДС к вычету, а их не нужно было делать.Я исправила убрала галочку где не нужно.А далее как ? Формирую НДС корректировку за этот квартал и сдаю? Или проводками исправляю в октябре 2018. Простите уж пожалуйста за дурацкие может вопросы начинающего бухгалтера. Во 2 квартале 2018 не прошло формирование книги покупок и продаж щасчет этого переплатили НДС на 60 тысячКакими операциями отражать исправления?

  Теорию мы вам написали.
  Проводки делаются датой обнаружения ошибки (текущей датой (сегодняшней)). (ПБУ 22/2010)
  Исправления в декларации вносят в период совершения ошибки. (статья 81 НК РФ)
  
  А вот то, что вы залезли в прошлый период и убрали галочку, говорит о том, что вы неверно оформили корректировки в вашей бух. программе.
  Если хотите узнать что вы сделали нет так в программе, создайте новую тему именно по работе в программе. На эту тему лучше дать ссылку, чтобы по 10 раз не пересказывать смысл вашей ошибки.
• Хорошо, спасибо вам!